供應商管理是企業運營中至關重要的一環。在許多企業，供應商管理歸口在質量部門，把它作為質量體系建設中重要內容。供應商管理涉及從供應商選擇、評估到合同管理、風險控制等多個方面。

“供應商選擇”的盡職調查是供應鏈管理中的重要環節，其目的是確保供應商在法律、財務、運營、環境和社會責任等方面符合企業的合規要求。企業法律顧問是企業防控抵御風險的專業力量，介入“供應商選擇”是當然職責。

供應商進行法律盡職調查的要點：

一、“供應商選擇”法律盡職調查的目標

法律盡職調查的主要目標是識別和評估供應商在法律、合規和運營方面可能存在的風險，確保供應商的經營活動符合法律法規和適應企業的合規要求。

二、法律盡職調查的流程

1. 準備階段：

確定調查范圍和重點：根據供應商的業務性質和風險水平，確定盡職調查的具體內容和重點。

制定盡職調查清單：列出需要供應商提供的文件和信息清單。

2. 實施階段：

資料收集與審查：收集供應商提供的文件和信息，進行詳細審查。

現場訪談與核查：對供應商進行現場訪談，核實其運營情況和管理措施。

外部調查：通過第三方機構或公開渠道，對供應商進行背景調查。

3. 評估與報告階段：

風險評估：根據調查結果，評估供應商的法律風險水平。

盡職調查報告：撰寫詳細的盡職調查報告，提出風險評估結論和建議。

三、法律盡職調查的主要內容

1. 企業基本情況：

法人經營許可：核實供應商的營業執照、公司章程、公司治理結構等，確認其經營范圍和合法性、合規性。

關鍵人員信息：調查供應商的高管及董事會成員的背景和聲譽。

2. 內部政策與程序：

制度建設管理：制度管理是否完善，必要的規章制度是否齊備。是否建立了完備的工藝文件管理、質量管理、標準化管理、檔案管理制度。

風險管理：是否具備風險管理體系，風險、內控、合規、法務工作是否正常。

數據安全管理：是否擁有網絡安全保險系統；評估網絡安全防護能力，確保其能夠保護企業數據；核實供應商是否遵守數據保護法規。

3. 法律合規性：

資質與許可：確認供應商是否具備從事其業務所需的全部資質和許可。

勞動管理：核實供應商是否遵守勞動法規，是否依法按期發放薪酬、繳納社會保險，規范實施勞動保護；是否存在強迫勞動、童工等問題。

合同合規性：調查合同管理狀況；重大合同（包括供應合同、采購合同、銷售合同等）的客戶構成、履約情況。

知識產權：調查是否建立知識產權管理體系；現有知識產權權屬是否清晰，管理是否合法、合規；現有知識產權、技術訣竅是否具有良好的保護狀態。

訴訟與監管記錄：調查是否存在未決訴訟、仲裁或行政處罰記錄；已決訴訟、仲裁的執行情況。

4. 財務與稅務合規性：

財務狀況：審查供應商的資產負債表、利潤表等財務信息的真實性、合法性、合規性；了解供應商的主要資產結構，評估其運營能力；調查其貸款和其他負債記錄，評估其財務穩定性和償債能力。

稅務合規性：核實供應商的稅務登記、納稅記錄，確保其不存在稅務違規行為，或違規行為在本企業的容忍范圍之內。

5. 產品合規性：

技術狀況：調查技術開發、應用過程中，是否符合相關的法律法規，不存在技術應用過程中的侵權情況。

產品生產狀況：調查產品生產過程的勞動組織、質量要求、檢測手段、包裝、儲運是否都滿足法律法規和合作方的要求；產品符合國家標準或行業標準；委托（定制）生產的產品能達到委托方（定制方的要求）。

6.環境、社會與治理（ESG）合規性：

環境合規性：評估供應商的環境管理措施，日常經營是否符合環境保護、健康安全、勞工標準等法律法規。

社會責任：評估供應商在社會責任方面的表現，如社區關系、公益事業等。

負面新聞與社交媒體監控：搜索供應商的負面客戶投訴、新聞報道、社交媒體負面的評論，關注潛在風險信號。

四、法律盡職調查的注意事項

1. 在調查過程中，應當與供應商保持良好溝通，確保其配合盡職調查工作。

2. 在調查過程中，應當與財務、經營管理等業務部門協作，共同評估供應商的綜合風險。

通過系統的法律盡職調查，可以有效識別和降低與供應商合作的法律風險，提升供應鏈的合規性和可持續性。

本文只是就“供應商選擇”的“法律性盡職調查”提出了實用性要點。在“供應商選擇”過程中，還應當有“財務盡職調查”、“技術性盡職調查”“經營盡職調查”“市場盡職調查”與“法律性盡職調查”共同配合，才能管控好“供應商選擇”的風險。